Việc thanh toán nhờ thu kèm chứng từ là phương thức mà người xuất khẩu sử dụng bộ chứng từ nhằm ràng buộc trách nhiệm của người mua về việc thanh toán. Đó là việc người mua nếu không thanh toán đồng nghĩa với việc ngân hàng sẽ không trao chứng từ để làm thủ tục nhận hàng. Show Nhiều người ưu tiên sử dụng phương thức này vì nó đảm bảo an toàn hơn cho phía xuất khẩu so với phương thức chuyển tiền T/T. Với phương thức thanh toán kèm chứng từ, Nhà xuất khẩu sẽ ủy thác cho Ngân hàng thu hộ tiền từ người mua hàng dựa vào Hối phiếu và Bộ chứng từ giao hàng. 1.Các bên tham gia vào thanh toán nhờ thu kèm chứng từTrong phương thức thanh toán nhờ thu kèm chứng từ, các bên tham gia bao gồm:
Ngân hàng chuyển tiền là ngân hàng phục vụ cho người xuất khẩu, ngân hàng sẽ thay mặt người xuất khẩu bằng cách tiếp nhận chứng từ và thực hiện theo những điều kiện được đặt ra từ người xuất khẩu để thu hộ tiền cho họ. Khi nhận được chứng từ, Ngân hàng sẽ thực hiện theo các thông tin được để cập trong chứng từ. Ngân hàng thu hộ là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, ngân hàng này chuyển chỉ định (nếu người xuất khẩu không nêu rõ) hoặc có thể do người xuất khẩu đề nghị trong thư yêu cầu nhờ thu của mình.  2.Thời điểm thanh toán Nhờ thu kèm chứng từTùy thuộc vào thỏa thuận giữa người bán và người mua mà sử dụng phương thức nhờ thu kèm chứng từ tương ứng. Theo đó, có thể nhờ thu với điều kiện trao chứng từ kèm theo như sau: a.D/PNgười nhập khẩu trả tiền thì ngân hàng sẽ trao chứng từ. Nhờ thu kèm chứng từ D/P được sử dụng khi người xuất khẩu muốn thu được tiền ngay sau giao hàng b.D/ANgười nhập khẩu chấp nhận sẽ trả tiền thì ngân hàng sẽ trao chứng từ. Nhờ thu kèm chứng từ D/A được sử dụng khi người xuất khẩu có thể người nhập khẩu nợ trong 1 khoảng thời gian đáng kế. Đối với người xuất khẩu thì nhờ thu kèm chứng từ D/P an toàn hơn nhờ thu kèm chứng từ D/A ít khi được sử dụng vì không khác nhiêu so với phương thức chuyển tiền trả sau (trừ khi người xuất khẩu muốn sử dụng Hối phiếu để chiết khấu hoặc chuyển nhượng). 3.Quy trình thực hiện Nhờ thu kèm chứng từ
Trên đây là những Quy trình nhờ thu kèm chứng từ D/A và D/P, mong rằng bài viết của Đào tạo Bình Dương sẽ hữu ích với bạn! Thanh toán D/P là phương thức được sử dụng trong rất nhiều giao dịch thương mại quốc tế. Song không phải ai cũng biết phương thức này được sử dụng trong trường hợp nào? Quy trình D/P được thực hiện ra sao? Hãy cùng Thông Tiến Logistics giải đáp trong nội dung dưới đây. D/P là gì?Thanh toán D/P (Documents against Payment) là hình thức trả tiền khi giao chứng từ trong các giao dịch xuất nhập khẩu hàng hóa Thanh toán D/P là viết tắt của cụm từ Documents against Payment hay còn gọi là trả tiền khi giao chứng từ. Có nghĩa là nhà nhập khẩu sẽ phải thanh toán tiền hàng cho nhà nhập khẩu ngay khi chứng từ được xuất trình. Về phía ngân hàng sẽ chỉ trao bộ chứng từ khi nhà nhập khẩu thanh toán nhờ thu. Người nhập khẩu sẽ phải trả tiền cho bên xuất khẩu trong 3 ngày kể từ khi bộ chứng từ được xuất trình. Khi thanh toán D/P, Lệnh nhờ thu chỉ được thực hiện khi có chỉ thị “Release Documents against Payment”. Trên lý thuyết khi thanh toán D/P không nhất thiết phải có hối phiếu đi kèm, mà số tiền sẽ căn cứ vào giá trị hóa đơn thương mại. Thực tế, nếu căn cứ vào tập quán, không có hối phiếu sẽ không có căn cứ để kiện nhà nhập khẩu trong trường hợp họ “không thanh toán hối phiếu”. Chính vì thế, bộ chứng từ thanh toán trong điều kiện D/P sẽ luôn được kèm theo hối phiếu. Cũng có một số trường hợp các nước sẽ đánh thuế việc dán tem hối phiếu. Do đó, nhiều doanh nghiệp sẽ không phát hành hối phiếu để tránh nộp thuế. Trong trường hợp này, bên nhập khẩu sẽ trả tiền theo đúng quy định trong lệnh nhờ thu. Thanh toán D/P X days sightThanh toán D/P X days sight là phương thức nhờ thu hộ có hiệu lực trong X ngày kể từ khi xuất bộ chứng từ Thanh toán D/P X days sight là phương thức nhờ thu có kỳ hạn được sử dụng trong thanh toán giao dịch xuất nhập khẩu hàng hóa. Theo đó, lệnh nhờ thu sẽ có hiệu lực trong X ngày kể từ khi xuất bộ chứng từ. Có nghĩa người Nhập khẩu sẽ không phải trả tiền ngay khi nhận bộ chứng từ, mà sẽ được phép trả tiền trong khoảng thời gian quy định (X ngày). Hiện tại, trong một số trường hợp sẽ sử dụng phương thức thanh toán D/P có kỳ hạn cụ thể như:
Các bên tham gia trong thanh toán D/PCác bên tham gia trong thanh toán D/P Trong điều kiện thanh toán D/P luôn có sự tham gia của 4 bên như:
Quy trình thanh toán D/P Quy trình thanh toán D/P trong các giao dịch thương mại quốc tế sẽ có 9 bước. Nếu chưa nắm rõ quy trình, thì bạn có thể theo dõi các bước hướng dẫn thanh toán D/P ngay sau đây. Bước 1: Nhà xuất khẩu sẽ liên hệ đến một ngân hàng để mở tài khoản. Bước 2: Nhà xuất khẩu gửi hàng hóa kèm theo chứng từ cho đơn vị vận chuyển (Freight forwarder). Đơn vị vận chuyển sẽ gửi hàng hóa và nhận Bill of lading (B/L) từ người chịu trách nhiệm chở hàng hay còn gọi là người chuyên chở (carrier). Bước 3: Đơn vị vận chuyển sẽ gửi bộ chứng từ đến ngân hàng xuất khẩu. Khi nhận được bộ chứng từ, bên ngân hàng xuất khẩu sẽ gửi bộ chứng từ sang cho ngân hàng nhập khẩu Bước 4: Về phía nhà nhập khẩu sẽ đến trực tiếp ngân hàng để thanh toán và nhận bộ chứng từ từ ngân hàng. Bước 5: Nhà nhập khẩu giao bộ chứng từ cho người chuyên chở và đồng thời sẽ nhận hàng hóa. Bước 6: Khi nhận được tiền từ người mua, ngân hàng nhập khẩu sẽ chuyển tiền sang cho ngân hàng xuất khẩu. Bước 7: Ngân hàng xuất khẩu sẽ tiến hành giao tiền cho người xuất khẩu và hoàn tất giao dịch. Rủi ro khi thanh toán qua hình thức D/PVới người nhập khẩuKhi thanh toán D/P người nhập khẩu sẽ không được phép kiểm tra tình trạng hàng hóa cũng như kiểm tra thông tin trên bộ chứng từ. Vì thế, sẽ dễ gặp rủi ro nếu người nhập khẩu chuyển hàng không đúng, hàng kém chất lượng hay sai sót thông tin trong bộ chứng từ. Với người xuất khẩuPhương thức D/P thực tế rất an toàn cho nhà xuất khẩu, bởi nó sẽ bảo đảm được quyền lợi tối đa khi nhập khẩu hàng hóa. Tuy nhiên, chỉ đúng khi nhà nhập khẩu tuân thủ gửi bộ chứng từ trong thời gian có hiệu lực của D/P. Cũng không hiếm những trường hợp nhà nhập khẩu kéo dài việc trả tiền thông qua các các như không nhận được hàng, không chịu thanh toán khi giá cả biến động. Điều này sẽ ảnh hưởng không nhỏ đến công việc kinh doanh của nhà xuất khẩu. Trên đây là thông tin hữu ích về thanh toán D/P và quy trình thanh toán D/P chi tiết nhất trong giao dịch thương mại quốc tế. Hi vọng sẽ giúp ích cho các cá nhân, doanh nghiệp trong quá trình xuất, nhập khẩu hàng hóa. Mọi thắc mắc về thuế và thủ tục hải quan, bạn có thể liên hệ đến Thông Tiến Logistics để được giải đáp tốt nhất. |
