Sau khi thành lập Công ty, Giám đốc Vũ Văn Tư bắt tay chặt hơn với những bạn hàng đã từng cung cấp hàng từ ngày anh ta mới là chân chạy, chuyên gom thu mua hàng nông sản nhỏ lẻ ở Sơn La, Hòa Bình, Hà Tây và một số địa phương khác. Vốn tháo vát, lại có tài ngoại giao, Vũ Văn Tư đã tìm được nơi tiêu thụ hàng là Công ty TNHH Charoen Phokhand, Công ty Nông sản Bắc Ninh, Nhà máy Chế biến thức ăn gia súc NEWHOP, Chi cục Dự trữ quốc gia Hà Sơn Bình... Do mua hàng không có hóa đơn GTGT đầu vào, nhưng khi bán hàng cho các công ty và nhà máy nói trên, Công ty Tư Vấn phải viết hóa đơn GTGT và căn cứ vào hóa đơn này, các đơn vị mua hàng đã thanh toán tiền hàng, trong đó có cả 5% thuế GTGT. Theo quy định, Công ty Tư Vấn phải nộp 5% tiền thuế GTGT nói trên cho Chi cục Thuế huyện Chương Mỹ. Thấy số tiền thuế các đơn vị mua hàng trả nhiều, vì hám lời, Vũ Văn Tư đã tìm cách chiếm đoạt số tiền thuế phải nộp nêu trên. Theo kết quả điều tra của Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT và CV Công an tỉnh Hà Tây, trong hơn 2 năm (10/2002 đến 12/2004), Vũ Văn Tư đã mua 455 tờ hóa đơn GTGT (khống hàng) của 57 Công ty TNHH ở các địa bàn: TP Hà Nội, TP HCM, Hà Tây, Bắc Ninh... hợp thức thuế GTGT đầu vào nguồn hàng nông sản của Công ty Tư Vấn với tổng số tiền hàng trên 175 tỷ đồng, chiếm đoạt hơn 8,7 tỷ đồng tiền thuế. Nguồn hóa đơn trên, Vũ Văn Tư đều nhận trực tiếp từ Đỗ Thị Kim Phụng (31 tuổi, trú tại phường Văn Mỗ, thị xã Hà Đông, Hà Tây), Phụng được Vũ Văn Tư nhận vào làm kế toán cho Công ty Tư Vấn. Nhiệm vụ của Phụng nhận chứng từ, hóa đơn, sau đó đem về nhà hoàn chỉnh thủ tục và cập nhật sổ sách kế toán theo quy định, đồng thời căn cứ vào các chứng từ mua hàng, bán hàng để làm tờ kê khai thuế hàng hóa dịch vụ mua vào, bán ra của công ty với Chi cục Thuế huyện Chương Mỹ. Lợi dụng trọng trách được giao và có sự chỉ đạo, bật đèn xanh của Giám đốc Công ty, Phụng đã đứng ra giao dịch, móc nối với các đối tượng khác để mua bán hóa đơn, tiếp tay cho Công ty Tư Vấn trốn thuế trong suốt một thời gian dài. Từ lời khai của Phụng đã hé mở một đường dây mua bán hóa đơn GTGT khống liên tỉnh với quy mô lớn. Giám đốc Công ty Tư Vấn và mối liên minh ma quỷ với 4 nữ quái Trong quá trình thực hiện nhiệm vụ, nữ quái Đỗ Thị Kim Phụng đã bắt tay với 3 nữ quái khác để tạo mối liên minh ma quỷ, rút ruột tiền thuế của Nhà nước để cùng nhau hưởng lợi. Đầu tiên, phải kể tới vai trò của 2 chị em Phạm Thị Tuyết Mai (32 tuổi) và Phạm Thị Thanh Hải (29 tuổi), cùng ở tại địa chỉ phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy (Hà Nội). Hải là kế toán tự do còn Mai vốn là kế toán của Công ty TNHH Công nghệ phẩm Ba Đình. Hàng tháng, Tư cung cấp toàn bộ số lượng hàng, loại hàng, giá mua hàng, chứng từ bán hàng để Phụng làm thủ tục kê khai thuế. Căn cứ số lượng hàng hóa mà công ty đã mua và xuất bán, Phụng điện thoại để Mai đem hoá đơn GTGT và các thủ tục liên quan đến giao tại nhà. Từ tháng 10/2002 đến tháng 3/2003, Mai đã trực tiếp bán cho Phụng 41 tờ hóa đơn của 10 công ty TNHH, hợp thức hóa hơn 13 tỷ đồng tiền hàng cho Công ty TNHH Tư Vấn, chiếm đoạt 690 triệu đồng tiền thuế. Tư khai đã chi trả cho Phụng tiền mua hóa đơn GTGT để Phụng trả cho Mai, còn lại được hưởng 317,7 triệu đồng. Trừ tất cả chi phí, Mai hưởng 262,5 triệu đồng còn Phụng kiếm được 103,6 triệu đồng. Trong những lần cùng chị gái đem hóa đơn khống bán cho Phụng, Phạm Thị Thanh Hải đã đến Công ty gặp Tư "tiếp thị" bán hóa đơn GTGT khống với giá từ 2,2 đến 2,5/5% số tiền thuế GTGT ghi trên hóa đơn. Từ tháng 8/2003 đến 12/2004, Hải đã bán cho Tư 406 tờ hóa đơn GTGT khống của 44 công ty TNHH với doanh số tiền hàng ghi trên hóa đơn là 156,9 tỷ đồng... Xác minh tại cơ quan chức năng, cho thấy cả 57 công ty bán hóa đơn cho Hải, Mai đều đã giải tán, Giám đốc bỏ trốn khỏi địa bàn kinh doanh, số khác đã bị khởi tố về tội mua bán tài liệu của cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội hoặc được thuê làm Giám đốc chứ không biết gì về hoạt động kinh doanh của các công ty ma nói trên. Trong vụ án này phải kể tới vai trò của Vũ Thị Mai Hương (37 tuổi, trú tại phường Điện Biên, quận Ba Đình, Hà Nội). Đối tượng Hương đã tích cực lấy hóa đơn cho Hải để Hải bán cho các công ty và được hưởng lợi 20 triệu đồng. Quá trình điều tra, các trinh sát phát hiện thêm một đầu mối chuyên cung cấp hóa đơn cho Tư là Trần Hồng Hải, Giám đốc Công ty Thảo Nhung. Hải đã bán cho Tư 8 tờ hóa đơn, kiếm lời 146,4 triệu đồng. Tuy nhiên, CQĐT không khởi tố Hải ở vụ án trốn thuế xảy ra tại Công ty Tư Vấn vì đối tượng này là kẻ chủ mưu trong một vụ án trốn thuế khác liên quan đến các doanh nghiệp tại TP HCM. Đến nay, các bị can đã nộp lại cho CQĐT hơn 4,5 tỷ đồng khắc phục hậu quả; CQĐT cũng đề nghị xử lý hành chính nghiêm khắc những cán bộ Chi cục Thuế huyện Chương Mỹ được phân công phụ trách, theo dõi Công ty Tư Vấn. Thời gian tới, các bị can bị CQĐT khởi tố về tội trốn thuế gồm: Vũ Văn Tư; Đỗ Thị Kim Phụng; Phạm Thị Tuyết Mai; Phạm Thị Thanh Hải và Vũ Thị Mai Hương sẽ phải hầu tòa |
