Hiện nay, mẫu sổ quỹ tiền mặt được quy định tại Thông tư 133 và Thông tư 200 của Bộ Tài chính, được dùng cho thủ quỹ (hoặc dùng cho kế toán tiền mặt) để phản ánh tình hình thu, chi tồn quỹ tiền mặt bằng tiền Việt Nam của đơn vị. Show Mẫu sổ quỹ tiền mặt theo Thông tư 133Đơn vị: ………………………….. Địa chỉ: …………………………... Mẫu số S04a-DNN (Ban hành theo Thông tư số 133/2016/TT-BTC ngày 26/8/2016 của Bộ Tài chính) SỔ QUỸ TIỀN MẶT Loại quỹ: ... Ngày, tháng ghi sổ Ngày, tháng chứng từ Số hiệu chứng từ Diễn giải Sổ tiền Ghi chú Thu Chi Thu Chi Tồn A B E 1 2 3 G - Sổ này có .... trang, đánh số từ trang 01 đến trang ... - Ngày mở sổ:... Người lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Ngày ... tháng ... năm ... Người đại diện theo pháp luật (Ký, họ tên, đóng dấu)  Mẫu sổ quỹ tiền mặt theo Thông tư 200Đơn vị: .................. Mẫu số S07-DN Địa chỉ: ................. (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính) SỔ QUỸ TIỀN MẶT Loại quỹ: ... Ngày, Ngày, Số hiệu chứng từ Số tiền tháng tháng Diễn giải Ghi ghi sổ chứng từ Thu Chi Thu Chi Tồn chú A B E 1 2 3 G - Sổ này có ... trang, đánh số từ trang 01 đến trang ... - Ngày mở sổ: ... Ngày..... tháng.... năm ....... Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Căn cứ và phương pháp ghi sổ quỹ tiền mặtSổ này mở cho thủ quỹ: Mỗi quỹ dùng một sổ hay một số trang sổ. Sổ này cũng dùng cho kế toán chi tiết quỹ tiền mặt và tên sổ sửa lại là “Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt”. Tương ứng với 1 sổ của thủ quỹ thì có 1 sổ của kế toán cùng ghi song song. - Căn cứ để ghi sổ quỹ tiền mặt là các Phiếu thu, Phiếu chi đã được thực hiện nhập, xuất quỹ. - Cột A: Ghi ngày tháng ghi sổ. - Cột B: Ghi ngày tháng của Phiếu thu, Phiếu chi. - Cột C, D: Ghi số hiệu của Phiếu thu, số hiệu Phiếu chi liên tục từ nhỏ đến lớn. - Cột E: Ghi nội dung nghiệp vụ kinh tế của Phiếu thu, Phiếu chi. - Cột 1: Số tiền nhập quỹ. - Cột 2: Số tiền xuất quỹ. - Cột 3: Số dư tồn quỹ cuối ngày. Số tồn quỹ cuối ngày phải khớp đúng với số tiền mặt trong két. Định kỳ kế toán kiểm tra, đối chiếu giữa “Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt” với “Sổ quỹ tiền mặt”, ký xác nhận vào cột G. Trên đây là mẫu sổ quỹ tiền mặt mà doanh nghiệp nào cũng cần dùng. Nếu còn vấn đề thắc mắc, bạn đọc vui lòng liên hệ: 1900 .6192 để được hỗ trợ. |
